حساب پس انداز معاف از مالیات (Tax Free Savings Account)
حساب پس انداز معاف از مالیات (TFSA )
TFSA یک حساب پسانداز است که صاحب خود را از پرداخت هرگونه مالیات بر درآمدهای سرمایهگذاری، معاف میکند؛ این درآمدها چه به صورت بهره باشد و یا سود سهام یا بازده سرمایهگذاری، هر مقدار هم که افزایش یابند، همچنان از مالیات معاف هستند و همچنین برداشت از این حساب نیز معاف از مالیات خواهد بود.
در ابتدا همچون افتتاح سایر حساب ها، شما با مراجعه به بانک و یا سایر موسسات مالی مورد نظرتان و ارائه مدارک لازم، میتوانید حساب TFSA خود را افتتاح نمایید ولی نکته قابل توجه اینکه افتتاح حساب در بانک ها در مقایسه با افتتاح حساب در Insurance company ها کمی متفاوت خواهد بود .
این تفاوت می تواند در مقدار درصد سود برگشتی باشد و یا همچون داشتن بیمه عمر (Life insurance) در زمان فوت شخص صاحب حساب در خصوص مباحث انحصار و وراثت ، مراحل و پیچیدگی های کمتری را ایجاد نموده و بدون پرداخت Probate fee یا هزینه های جانبی به Beneficiary یا وارث حساب مبلغ قابل پرداخت، منتقل خواهد شد، از مزیت های دیگر حساب TFSA این است که میتوان به دلخواه و هر زمان از آن برداشت نمود البته بدون کسر مالیات.
مزایای حساب پس انداز معاف از مالیات (TFSA) :
در این حساب به دو صورت میتوان پول و سرمایه خود را قرار دهید: یا بصورت حساب پس انداز (Saving ) و یا بصورت حساب های سرمایه گذاری (Investment)
اینکه مقدار پولی را که شخص در حساب Saving معمولی بانک قرار میدهد، عموما سود حاصل از آن بعنوان درآمدی برای او محسوب شده و شامل پرداخت مالیات می شود ولی سود حاصل از TFSA معاف از مالیات خواهد بود.
از ویژگی های خوب دیگر حساب TFSA این هست که برداشت از آن جزو درآمد شما محسوب نمی شود و بنابراین تاثیری در سایر Benefit های دولتی همچون : Child Tax Benefit یا OAS(Old Age Security ) و یا EI(Employment Insurance ) نخواهد داشت .
همچون حساب RRSP، در حساب TFSA نیز توسط دولت فدرال Room و یا ظرفیت مشخصی به جهت سقف قراردادن پول در هر ساله مشخص خواهد شد که تحت عنوان TFSA Contribution Room مشخص می شود و برای همه افراد واجد شرایط که دارای سن بالای ۱۸ سال بوده و دارای Social Security Number کانادا هستند یکسان است و به میزان درآمد شخص ارتباطی نخواهد داشت.
این میزان Room متغیر هست کما اینکه در سال ۲۰۰۹ از زمانی که این بستر ایجاد شده، میزان ROOM تا سال ۲۰۱۲ ، ۵۰۰۰ دلار در هر سال بوده و در سال های ۲۰۱۳ و ۲۰۱۴ این رقم ۵۵۰۰دلار در سال شده و در سال ۲۰۱۵ این رقم ۱۰۰۰۰ دلار بوده است و از سال ۲۰۱۶ تا ۲۰۱۸ ، ۵۵۰۰ دلار و در سال های ۲۰۱۹ و۲۰۲۰ رقم ۶۰۰۰ دلار میباشد و هر ساله این رقم و سقف حساب توسط دولت کانادا اعلام خواهد شد.
این میزان Room متغیر هست کما اینکه در سال ۲۰۰۹ از زمانی که این بستر ایجاد شده، میزان ROOM تا سال ۲۰۱۲ ، ۵۰۰۰ دلار در هر سال بوده و در سال های ۲۰۱۳ و ۲۰۱۴ این رقم ۵۵۰۰دلار در سال شده و در سال ۲۰۱۵ این رقم ۱۰۰۰۰ دلار بوده است و از سال ۲۰۱۶ تا ۲۰۱۸ ، ۵۵۰۰ دلار و در سال های ۲۰۱۹ و۲۰۲۰ رقم ۶۰۰۰ دلار میباشد و هر ساله این رقم و سقف حساب توسط دولت کانادا اعلام خواهد شد.
نکته بعدی در خصوص جابجایی یا Transfer از حساب RRSP به حساب TFSA هست: اگر شخصی در حساب RRSP خود سرمایه گذاری کرده باشد و تعدادی سهام داشته باشد بدون نیاز به فروش آنها می تواند بر اساس قوانین براحتی آنها را تحت شرایط لازم به حساب TFSA خود منتقل نماید.
با توجه به تنوع زیاد شرایط و امکانات، در طراحی و تهیه انواع بیمه ها، پیشنهاد می شود که قبل از هر گونه انتخاب و تصمیمی، با مشاور مالی و بیمه خود مشورت و هم فکری نمایید. تیم متخصص ما همیشه آماده ارائه خدمات و مشاوره های لازم برای شما عزیزان می باشد.
برای کسب اطلاعات بیشتر ، لطفاً برای مشاوره رایگان با یکی از مشاوران ما در Forever Insure تماس بگیرید.