RRSP

A registered retirement savings plan (RRSP) is a personal savings account, registered with the federal government, for your retirement on a tax-sheltered basis meaning that any income generated from the various types of investment in that account is tax-deferred until you take the money out from that account which then will be taxed per withholding tax rate. The contributions to an RRSP account are tax-deductible which means you have more income available for your needs while you are saving for your retirement.
Any person, over age 18 who has paid income tax return in Canada will be eligible to contribute (per his/her contribution limit) to an RRSP until December 31 of the year he/she turns 71. One can contribute either 18% of his/her earned income in the previous year or the maximum contribution amount of 27,230 (for tax year 2020) whichever is lower.

RRSP  یکی از متداول ترین حساب های سرمایه گذاری برای دوران بازنشستگی است و یکی از مهمترین منابع کمک های مالی افراد در دوران بازنشستگی برنامه ریزی و سرمایه گذاری های شخصی در دوران جوانی است. 

باید گفت پس انداز بازنشستگی، به شکل های گوناگونی عرضه می شود و بنا به چگونگی استفاده از آن، انتخاب های مختلفی برای ما موجود است. پس انداز بازنشستگی تاثیر مستقیم در کاهش میزان مالیات  مشمولان مالیات در کشور کانادا دارد. 

 RRSP یک حساب رجیستر با دولت  است که در آن دولت محدودیت هایی از جمله در سن، میزان سرمایه گذاری و .. قرار میدهد. از جمله مزایای خوبRRSP  این است که شما می توانید مقدار پولی که در آن واریز و یا Contribute  می کنید را از میزان رقم قابل پرداخت برای مالیات ( Tax ) خود کم کنید به شیوه ای که پولی که در این حساب پس‌انداز می‌شود با توجه به میزان سطح درآمد شما میتواند هر ساله تحت عنوان Tax Refund به شما بر ‌گردد یعنی شما میتوانید مبلغ سالیانه واریزی به این حساب را مستقیما ازدرآمد آن سال خود کم کرده و در نتیجه مالیات کمتری با توجه به درآمد کاهش یافته تان پرداخت کنید.

برای گشودن چنین پلن سرمایه گذاری می توان به بانکها و موسسات مالی و یا شرکتهای بیمه مراجعه نمود و در آنجا چنین حسابی را باز نمود. به دو صورت کلی می توان این سرمایه گذاری را از نظر مدیریت و کنترل انجام داد.

در حالت اول خود شخص مدیریت و کنترل آن را بر عهده می گیرد و تصمیم می گیرد که برای نمونه سهام (اوراق قرضه، یا … ) کدام شرکت را بخرد یا بفروشد و به چه مقدار و به چه مدت. در حالت دوم در سبد های سرمایه گذاری موسسات مالی شریک گردد یعنی کنترل و چگونگی سرمایه گذاری را به آنها واگذار نمود، در این حالت دوم بستگی به میزان ریسک پذیری شخص، فرد سرمایه گذار می تواند اعلام کند که موسسات مالی مبلغ سرمایه وی را در چه سبدهای سرمایه گذاری قرار دهند، که هر یک از این دو حالت مزایا و معایب خاص خود را داراست .

دیگر ویژگی خوب RRSP  این است که به شما اجازه می دهد تا پول شما بصورت  Tax Free  رشد کند، یعنی مادامی که پول شما در RRSP  هست نیازی به پرداخت مالیات نیست و این امکان را برای شما فراهم می کند که پولتان سریع تر رشد کند، بر خلاف حساب  هایSaving  که اگر پول شما رشد کند باید Tax  یا مالیات آن را در پایان سال پرداخت نمایید،  پول موجود در این حساب، سرمایه‌گذاری شده و به بهره حاصله تا زمانی که در این حساب قرار دارد، مالیاتی تعلق نمی‌گیرد و در واقع پول به‌طور Tax Deferred رشد می‌کند و این موجب افزایش پول به شکل بهره مرکب می‌شود. البته اگر دارنده حساب پیش از بازنشستگی بنا به نیاز، پولی از حساب خارج کند آن مقدار شامل مالیات خواهد شد.

دولت برای حساب RRSP  محدودیت هایی را اعمال می کند که یکی از این محدودیت ها میزان پولی هست که شما اجازه دارید به این حساب  Contribute  کنید که به آن ROOM  گفته میشود و دولت هر ساله عددی را عنوان Annual Contribution Limit  اعلام میکند که به طور معمول ۱۸ درصد از درآمد ناخالص فرد است و  حتی اگر درآمد بسیار بالایی هم وجود داشته باشد تا یک سقف مشخصی میتوان در RRSP  ، Contribute  نمود.

اگر به برگه ی  notice of assessment  مراجعه شود در بخش:

RRSP contributions on line 208 of your T1 General Income Tax Return .

میزان  ROOM  هر شهروند کانادایی مشخص هست .

نحوه محاسبه Room:

دولت هر ساله سقف مبلغRRSP  قابل پس انداز را اعلام می کند که معمولا ۱۸٪  از درآمد سال گذشته شما منهای pension adjustment  یا PA (سقف سالانه مشخص شده از سوی اداره مالیات کانادا- CRA ) به علاوه Room  یا اضافه مبالغ استفاده نشده از سالهای قبل .

البته درآمدی که در اینجا مورد نظر هست Earned Income  هست و لزوما همه درآمد های شما به این شکل  نیست،Earned Income  درآمد هایی هست که خود شخص آنها را بدست میاورد و نه مثل اجاره خانه یا سهام  و مشابه آن، البته که برای آنها مالیات را پرداخت می شود ولی لزوما  Room ، درRRSP  ایجاد نمی کنند .

نتیجه اینکه، می توانید مبلغ RRSP استفاده نشده در سالهای گذشته را به مبلغ  آن در سال های بعد اضافه نمایید.

نکته بعدی اینکه اگر بیش از ظرفیت حساب، درRRSP  شخصContribution  یا واریز پول صورت بگیرد،  CRA یا Canada revenue agency  فرد را هر ماه ۱٪ ‌مبلغی که اصطلاحا Over Contribution   شده است  جریمه می کند تا زمانی که این مقدار پول از حساب خارج شود و یا Room  جدیدی ایجاد شود .

البته CRA به شما اجازه Over Contribution   تا مبلغ ۲۰۰۰ دلار را می دهد بدون اینکه جریمه داشته باشید . مگر اینکه یا شخص مبلغ سرمایه گذاری شده را برداشت کرده باشد و یا اینکه آنرا به پلن گروهی مجاز دیگری منتقل کند.

همچنین امکان Contribute کردن در تمامی طول سال جاری را خواهید داشت و نیز تا ۶۰ روز پس از شروع سال جدید  تا در Tax Deduction  آن سال مورد استفاده قرار دهید درغیر اینصورت آن مبلغ را برای سال بعدی می توانید Claim  نموده و  در واقع هر سال آخرین فرصت برای باز کردن حسابRRSP،  معمولا دوم روز ماه مارچ خواهد بود.

نکته بعدی اینکه، ۳۱ دسامبر سالی که شخص  ۷۱ ساله میشود حساب RRSP  به نوعی غیر قابل دسترس می شود یکی از راه های مناسب این هست که  تمام مبلغ حساب را به حسابی تحت عنوان RRIF (registered retirement income fund)  ) منتقل نمایید. در حساب RRIF  همانند RRSP زمانی که پول شما در  حساب هست از پرداخت مالیات معاف هستید ولی حساب RRIF شما را موظف میکند که هر ساله یک مقدار مینیممی را از حساب برداشت کنید .

لازم است بدانید در کشور کانادا،  بازماندگان و فرزندان در زمان فوت شخص،  بابت خانه (غیر از خانه ای که شخص در آن زندگی کرده و به همسر یا شریک او بدون پرداخت مالیات میرسد)، بابت تمام حسابهای پس انداز، بیزینس و دیگر مایملکشان باید به دولت مالیات پراخت نمایند.

علیرغم اینکه پیشنهاد می شود RRSP  زوجین به صورت جدا باشد و مجزا افتتاح شود حال اگر شخص ۷۱ ساله شده و خودش دیگر حساب RRSP  نداشته باشد ولی اگر همسر این شخص هنوز به این سن نرسیده باشد و حساب  Spousal RRSP داشته باشد شخص میتواند به حساب همسرش Contribute  داشته باشد و نکته دیگر  اینکه اتصال از یک حساب RRSP  به حساب دیگر خود شخص تاثیری در بحث مالیاتی نخواهد داشت.

در پایان همانطور که اشاره شد  حساب پس انداز بازنشستگی مسیر سنین سالمندی را به دورانی آسوده و مطمئن تبدیل می کند و RRSP یکی از بزرگترین برنامه‌ریزی هایی است که می‌تواند وضعیت ما را پس از سپری شدن دوران جوانی و در دوران بازنشستگی در جهت مثبت تغییر دهد.

با توجه به تنوع زیاد شرایط و امکانات، در طراحی و تهیه انواع بیمه ها، پیشنهاد می شود که قبل از هر گونه انتخاب و تصمیمی، با مشاور مالی و بیمه خود مشورت و هم فکری نمایید. تیم متخصص ما همیشه آماده ارائه خدمات و مشاوره های لازم برای شما عزیزان می باشد.

Types of RRSPs:

Individual RRSP: This type of RRSP is registered under your own name and you are the only one contributing to it. If, after leaving your employer, you decide to transfer your registered company pension into your individual RRSP, that RRSP will be locked-in. This means that you cannot usually withdraw money from it until you retire.
Spousal RRSP: this is an RRSP registered in the name of your spouse, to which you contribute. Either you contribute to your own RRSP or to your spouse’s Spousal RRSP, These contributes will be counted against your own contribution limit. Your spouse contribution limits are not affected.
Lock-in RRSP: If you leave your employer before you retire, you have the option to manage your vested pension funds by having a locked-in RRSP. Investments held in this type of RRSP are locked in and usually, cannot be withdrawn before retirement.
Group RRSP: This type is offered by some employers. This is simply a collection of individual RRSPs for employees. Your contributions are taken from your pay through payroll deductions which will ultimately reduce your tax.

Some of the major benefits of an RRSP savings account are:

Contributions to RRSP savings account are tax-deductible which allows you to pay less tax annually on your income. If you can not make your maximum contribution one year, you can carry those unpaid portions forward and have more room in later years to contribute. There will be a penalty for over contributing to your RRSP account.
No tax will be paid on investment earnings in RRSP if the they stay in your RRSP and this will allow your investment to grow faster.
You can borrow, up to $25000, from your RRSP, tax free, under the Home Buyer’s Plan (HBP), for a down payment for your first home.
Under Lifelong Learning Plan (LLP), You can take out, up to $20,000, to pay education costs for you or your spouse without paying any tax on it.
When you retire, you can transfer your RRSP savings, totally tax free, into an Income Fund account (RRIF) or an annuity and you start receiving regular payment on a monthly basis. On these payments, tax will be paid per your tax bracket you fall into.
RRSP can hold a variety of investments including GICs, Mutual Funds (only RRSP-eligible ones), Bonds, T-Bills, ETFs, Saving bonds, Cash.
You can freely transfer your RRSPs between financial institutions at any time, tax-free. Also you can move some or all your money between investments within your RRSP.

Due to the great variety of conditions and facilities in preparing and using any kinds of insurance, it is recommended that you consult with one of our insurance advisors before making any decision. Our expert team at Forever Insure is always ready to provide the right consultation to you and thus help you make the right choice.

For more information, please contact one of our advisors at Forever Insure for a free consultation.
  • 647-518-1390
  • info@erico013.websyner.com

    Select a subject
    • Select a subject
    • Term Life Insurance
    • Whole Life Insurance
    • Universal Life Insurance
    • Corporate Owned Life Insurance
    • Mortgage Insurance
    • Health and Dental Insurance
    • Critical Illness Insurance
    • Long Term Care Insurance
    • Travel Insurance
    • Disability Insurance
    • RRSP (Registered Retirement Saving Plan)
    • TFSA (Tax Free Savings Accounts)
    • RESP (Registered Education Saving Plan)
    • Segregated Funds
    • Annuities
    • Group Benefits
    • Business Owners and Partners Insurance
    • Key Business People Insurance
    • Commercial / Liability Insurance
    • Home Insurance
    • Auto Insurance

    ×